Aktuelles aus dem Aufsichtsrecht & Meldewesen 11/2023
In unserem Newsletter "Aufsichtsrecht & Meldewesen" haben wir für Sie aktuelle Veröffentlichungen verschiedener Aufsichtsinstanzen (EBA, EZB, BCBS, Bundesbank, BaFin, etc.) auf internationaler, europäischer und nationaler Ebene zusammengefasst und deren Auswirkungen bewertet.
Newsletter Aufsichtsrecht & Meldewesen 11/2023, Ausgabe Deutschland
Nachfolgend haben wir für Sie aktuelle Veröffentlichungen verschiedener Aufsichtsinstanzen (EBA, EZB, BCBS, Bundesbank, BaFin, etc.) auf internationaler, europäischer und nationaler Ebene zusammengefasst und deren Auswirkungen bewertet.
Der Newsletter besteht aus drei Teilen:
Teil A – Wesentliche aufsichtliche Veröffentlichungen
Hier finden Sie alle wesentlichen Veröffentlichungen des vergangenen Monats, die für Ihr Haus zeitnah bzw. in naher Zukunft relevant werden können. Zur besseren Orientierung haben wir diesen Teil nach dem im Aufsichtsrecht bekannten 3-Säulen-Modell (Eigenmittel, MaRisk & aufsichtlicher Überprüfungsprozess sowie Offenlegung & Marktdisziplin) gegliedert und die jeweilige Veröffentlichung einer der Säulen zugeordnet. Um der Vielfalt der Themen gerecht zu werden, haben wir die bekannten drei Säulen noch um die Themenfelder Investment-Firms, Capital Markets, Non-Financial Risks sowie Meldewesen ergänzt.
Teil B – EBA Q&A
Hier haben wir für Sie alle neu veröffentlichten Antworten der EBA aus dem „EBA-Questions-&-Answers-Prozess“ thematisch aufgeführt, die sich schon heute auf Ihre bereits implementierten Prozesse und Verfahren auswirken können.
Teil C – Sonstige Veröffentlichungen
Hier finden Sie die Veröffentlichungen, die wir als nicht wesentlich eingestuft haben und für die wir daher keine Zusammenfassung angefertigt haben.
msg.banking Indicator
Um Ihnen eine möglichst schnelle Einwertung zu potenziellen Auswirkungen einer jeden Veröffentlichung zu ermöglichen, unterstützen wir Sie mit unserem msg.banking Indicator.
Dieser Indicator zeigt Ihnen auf einen Blick, ob und in welchem Ausmaß die jeweilige Veröffentlichung Auswirkungen auf Ihre Eigenmittel hat, wie hoch der Umsetzungsaufwand sein wird, ob der Schwerpunkt einer Umsetzung eher im fachlichen, prozessualen oder technischen Bereich liegen wird, ob bestimmte Produkte aus unserem Hause betroffen sind bzw. unterstützen können und welche Einheiten beziehungsweise Abteilungen im Fokus der Veröffentlichung stehen werden.
Wir bitten zu beachten, dass unsere Ausführungen und Bewertungen in diesem Regulatory Newsletter unverbindlich sind und keine Rechtsberatung darstellen. Wir übernehmen keinerlei Haftung für getroffene Aussagen. Für die angemessene Bewertung und Umsetzung der jeweils aufgeführten Veröffentlichung ist jedes Institut bzw. dessen Vorstand bzw. Geschäftsführer eigenverantwortlich.
Teil A – Die relevantesten Veröffentlichungen des Monats November
Eigenmittel & RWA Liquidität
| BCBS 557 Various technical amendments and FAQs (Basel III) | BCBS |
Das BCBS überwacht kontinuierlich die Umsetzung und Effektivität der aufsichtlichen Eigenkapitalanforderungen nach Basel III.
In ihrem nunmehr finalisierten Papier 557 stellt das BCBS insgesamt sieben Anpassungen zu verschiedenen Regelungsbereichen aus dem Basel III-Framework vor.
Standardansatz Operationelle Risiken
- Klarstellung, dass die Verlusthistorie zur Ableitung der Loss Component (LC) auf 5 statt auf 10 Jahre reduziert werden kann, wenn keine ausreichend lange Historie vorliegt.
- Wenn auch fünf Jahre Historie nicht gegeben sind, ist ausschließlich auf Basis der Business Indicator Component (BIC) zu kalkulieren.
- Die Definition relevanter Schadensereignisse (im Kontext operationeller Risiken) wird angepasst, so dass ein Rechtsrisiko nicht mehr zwingend vorliegen muss, damit ein bestimmtes Risiko auch als Verlustereignis klassifiziert.
Offenlegung zum CVA-Risiko
- Diverse sprachliche Anpassungen in den Meldebögen (vorher RWA, künftig „Capital Requirements“)
Berechnung und Offenlegung zum Trading Volume Indicator (G-SIB indicator)
- Klarstellung, wie der Trading Volume Indicator zu berechnen ist.
- Klarstellung, dass die nationalen Aufsichtsbehörden die Offenlegung der Berechnung des TVI einfordern sollen.
- Klarstellung, dass zur Berechnung des Leverage Ratio Indicators auch Exposure gegenüber Töchtern der Versicherungsbranche einbezogen werden muss.
Berechnung Antizyklischer Kapitalpuffer
- Anpassung Wording zur Berechnung des antizyklischen Kapitalpuffers am neuen FRTB-Framework (der Begriff „Incremental Risk Charge“ wird z. B. gestrichen).
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Capital Markets, Investment Firms
| Konsultationen zur MiCA (Emittenten von Token) | EBA |
Im November 2023 hat die EBA eine ganze Reihe von Konsultationen zu verschiedenen Anforderungen der Verordnung über Märkte für Kryptowerte (MiCAR) veröffentlicht, jeweils mit Fokus auf Emittenten vermögenswertereferenzierter Token:
Liquiditätsanforderungen an Vermögenswertreserve (für Emittenten vermögenswertereferenzierter Token)
Cp further specifying the liquidity requirements of the reserve of assets Art. 36 (4) MICAR
Anforderungen an hochliquide Vermögenswerte (für Emittenten vermögenswertereferenzierter Token, die einen Teil der Vermögenswertreserve anlegen)
Cp to specify the highly liquid financial instruments in the reserve assets Art. 38 (5) MICAR
Mindestanforderungen an das Liquiditätsmanagement (Emittenten signifikanter vermögenswertereferenzierter Token)
Cp to specify the minimum contents of the liquidity management policy Art. 45 (7)b MICAR
Stresstestanforderungen Liquidität (Emittenten signifikanter vermögenswertereferenzierter Token)
Cp on liquidity stress testing Art. 45 (4) MICAR
Eigenmittelanforderungen und Stresstests
Cp on additional own funds requirements and stress testing Art. 35 MICAR
Frist für höhere Eigenmittelanforderungen (Emittenten signifikanter vermögenswertereferenzierter Token)
Cp on the procedure and timeframe to adjust ist Art. 45 (5) MICAR
Anforderungen an Sanierungsplan (für Emittenten vermögenswertereferenzierter Token)
Cp on recovery plans under MICAR
Reporting an Aufsichtsbehörde
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Teil B – Veröffentlichte EBA Q&A des Monats November 2023
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Teil C – Sonstige Veröffentlichungen des Monats November 2023
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Newsletter Aufsichtsrecht & Meldewesen 11/2023, Ausgabe Österreich
In der Newsletter-Ausgabe für Österreich haben wir für Sie aktuelle Veröffentlichungen verschiedener Aufsichtsinstanzen (EBA, EZB, BCBS, OeNB, FMA etc.) auf internationaler, europäischer und nationaler Ebene zusammengefasst und deren Auswirkungen bewertet.
Den Newsletter können Sie sich hier herunterladen.
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Ihre Ansprechpartner
Dr. Frank Schlottmann | Vorstand | +49 172 1690244
Andreas Mach | Head of Business Consulting | +49 173 4246995
Alexander Nölle | Partner Aufsichtsrecht und Meldewesen | +49 173 4210782
Christoph Prellwitz | Geschäftsbereichsleitung Digital Transformation | +49 175 2262888
Jutta Lehnen | Referentin Meldewesen | +49 69 24294656
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